Giúp người khác chuyển tiền "bẩn" thành tiền "sạch"

Anh bạn tôi là anh T chủ một đại lý kinh doanh mặt hàng nhập khẩu, vào đầu năm nay anh T có gửi cho tôi một khoản tiền và nhờ tôi mua giúp mảnh đất, tôi đi xem và thực hiện hợp đồng mua bán đất cho anh T nhưng chưa đưa giấy tờ và chuyển nhượng sang tên mảnh đất cho T. Vừa rồi T bị bắt vì công an phát hiện T có hành vi trốn thuế, số tiền trốn thuế đó cũng gửi 1 phần cho tôi để mua mảnh đất kia. T trong trường hợp này có bị xử lí hay khởi tố về tội gì? Tôi có phải chịu trách nhiệm gì trong vụ việc này không?

Nguồn ảnh: Internet

Trả lời:

Chào bạn. Cảm ơn bạn đã tin tưởng và gửi câu hỏi đến Luật Sao Việt. Đối với thắc mắc của bạn, chúng tôi xin được giải đáp như sau:

Trong trường hợp này, dựa trên những thông tin mà anh cung cấp, anh T có hành vi vi phạm pháp luật là trốn thuế theo quy định tại Điều 200 Bộ luật hình sự 2015. Số tiền anh T giao cho anh để mua đất là do hành vi phạm tội mà có, anh T đã muốn chuyển đổi số tiền phạm pháp thành giá trị bất động sản, theo quy định tại Khoản 1 Điều 324 Bộ luật hình sự 2015 về tội rửa tiền thì hành vi của anh T đã thỏa mãn để có thể xem xét truy cứu trách nhiệm hình sự về tội danh rửa tiền:

1. Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây, thì bị phạt tù từ 01 năm đến 05 năm:

a) Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính, ngân hàng hoặc giao dịch khác nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có;

b) Sử dụng tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có vào việc tiến hành các hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động khác;

c) Che giấu thông tin về nguồn gốc, bản chất thực sự, vị trí, quá trình di chuyển hoặc quyền sở hữu đối với tiền, tài sản do mình phạm tội mà có hoặc biết hay có cơ sở để biết là do người khác phạm tội mà có hoặc cản trở việc xác minh các thông tin đó;

d) Thực hiện một trong các hành vi quy định tại các điểm a, b và c khoản này đối với tiền, tài sản biết là có được từ việc chuyển dịch, chuyển nhượng, chuyển đổi tiền, tài sản do người khác thực hiện hành vi phạm tội mà có.

Về phía anh, là người thực hiện giao dịch mua bán mảnh đất thay T, nếu như anh chứng minh được khi anh nhận tiền từ T anh hoàn toàn không biết về nguồn gốc số tiền đó là từ đâu mà có thì anh sẽ được xem xét việc miễn truy cứu trách nhiệm trong vụ án này. Còn nếu như anh T đã nói và anh đã biết được nguồn gốc của số tiền T đưa đi mua đất là từ hành vi trốn thuế mà có thì anh sẽ là đồng phạm và cùng chịu trách nhiệm hình sự với T về tội rửa tiền với vai trò là người giúp sức.

Như vậy, anh T sẽ bị truy cứu trách nhiệm hình sự về 2 hành vi đó là hành vi trốn thuế và tội rửa tiền, còn phía anh, sẽ có 2 trường hợp và nó phụ thuộc vào ý chỉ chủ quan lúc anh nhận số tiền T đưa, nếu lúc nhận anh không biết nguồn gốc về số tiền thì trường hợp này anh đã bị T lợi dụng lòng tin tưởng của anh để chuyển đổi số tiền vi phạm pháp luật thành giá trị bất động sản.