Được hiểu là hành vi chuyển dịch một cách trái pháp luật tài sản của người khác thành của mình. Trên thực tế, hành vi này làm cho chủ sở hữu tài sản hoặc người quản lý tài sản không thể thực hiện được các quyền năng (gồm quyền chiếm hữu, sử dụng, định đoạt hay quản lý) đối với tài sản của họ hoặc được giao quản lý, đồng thời những quyền này lại thuộc về người phạm tội và người này có thể thực hiện được các quyền này một cách trái pháp luật.
Thể hiện bằng lời nói: Như sỉ nhục, xóa mạ, chửi bới một cách thô bỉ, tục tĩu… nhằm vào nhân cách danh dự với tính chất hạ thấp nhân cách, danh dự của người bị hại, đồng thời làm cho người bị hại cảm thấy nhục nhã trước người khác.
Việc giao cấu thực hiện hành vi quan hệ tình dục khác với người từ đủ 13 tuổi đến dưới 16 tuổi là hoàn toàn có sự đồng tình của hai người không bên nào ép buộc bên nào. Sự thoả thuận này có trường hợp là mối tình yêu đương giữa hai người, nhất là ở những vùng có trình độ dân trí thấp và vẫn còn duy trì tục lệ tảo hôn.
Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào giao dịch tài chính, ngân hàng hoặc giao dịch khác liên quan đến tiền, tài sản biết rõ là do phạm tội mà có nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của tiền, tài sản đó;
Gia đình tôi có 6 người là bố mẹ tôi, tôi và vợ, con tôi và em gái tôi. Bố mẹ tôi có vay ông bà H.T số tiền 565 triệu đồng để làm ăn nhưng thua lỗ không trả được nợ. Ông bà H. T đã khởi kiện ra Tòa án, Tòa án đã ra Bản án buộc bố mẹ tôi phải trả số tiền 565 triệu đồng và 314 triệu tiền lãi.
Tôi có nhu cầu vay vốn Ngân hàng để mở rộng sản xuất, kinh doanh, tài sản đảm bảo là mảnh đất 70m2 của vợ chồng tôi nhận chuyển nhượng năm 2015. Sau đó tôi có ký hợp đồng vay vốn 500 triệu trong thời hạn 02 năm. Nếu sau 02 năm đến thời thời hạn thanh toán mà tôi chưa trả được số tiền đó thì tài sản thế chấp của tôi sẽ bị xử lý như thế nào?
Năm 1960, ông T tham gia kháng chiến, mẹ ông T trước lúc mất khoảng năm 1965 có để để lại cho ông T một số diện tích đất giao cho con trai, con dâu khác trông nom giúp. Đến năm 1967, toàn bộ số ruộng đất của ông Vinh được giao cho Hợp tác xã X quản lý và sử dụng. Năm 1987, Hợp tác xã X giải thể, số đất của ông T được chính quyền xã chia cho một số hộ thiếu đất ở (có quyết định của UBND xã).
Tôi lấy chồng tôi từ năm 2002 có 01 con chung 8 tuổi, chồng tôi đã từng ly hôn vợ cũ năm 1999 và có 01 con chung sinh năm 1982, sau khi ly hôn hai người đã có thỏa thuận bằng văn bản viết tay đối với tài sản nhận chuyển nhượng trong thời kỳ hôn nhân là 60m2 đất năm 1999. Năm 2017 chồng tôi bị ung thư mất sớm không để lại di chúc, lúc này Nhà nước có quyết định thu hồi đất để thực hiện dự án.
Dấu hiệu khác: về định lượng số tiền trốn thuế phải từ một trăm triệu đồng trở lên mới bị truy cứu trách nhiệm hình sự, hoặc thuộc trường hợp đã bị xử phạt hành chính về hành vi trốn thuế hoặc đã bị kết án về tội này (tội trốn thuê) hoặc về một trong các tội quy định tại các điều luật sau đây: Điều188, 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196, 202, 248, 249, 250, 251, 252, 253, 254, 304, 305, 306, 309 và 311.
Người nào trong giao dịch dân sự mà cho vay với lãi suất gấp 05 lần mức lãi suất cao nhất quy định trong Bộ luật dân sự, thu lợi bất chính từ 30.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng hoặc đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi này hoặc đã bị kết án về tội này, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 200.000.000 đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm.
